Préparer sa retraite constitue un défi majeur pour les travailleurs non salariés (TNS). Contrairement aux salariés, dont une partie de la retraite est souvent complétée par des dispositifs collectifs mis en place par l’employeur, les indépendants doivent anticiper eux-mêmes une éventuelle baisse de revenus à la fin de leur carrière.
Que vous soyez artisan, commerçant, en profession libérale, consultant ou dirigeant d’entreprise, il est essentiel de mettre en place une stratégie d’épargne adaptée. Depuis l’entrée en vigueur de la loi Pacte, le Plan d’Épargne Retraite (PER) s’est imposé comme une solution de référence.
Le PER : une solution pensée pour les travailleurs non salariés
Les revenus des indépendants sont souvent plus variables que ceux des salariés. Cette situation peut avoir un impact direct sur le montant de leur future pension de retraite. Le PER répond précisément à cette problématique en offrant un cadre souple pour épargner tout au long de la vie professionnelle.
Le PER TNS permet d’effectuer des versements libres ou programmés, selon les capacités financières de chacun. Les sommes investies peuvent, sous certaines conditions et dans les limites prévues par la réglementation fiscale, être déduites du revenu imposable, ce qui représente un avantage non négligeable pour de nombreux indépendants. Le PER permet également de choisir entre une gestion libre ou une gestion pilotée selon son profil d’investisseur.
Un autre point, c’est que le PER a remplacé les anciens dispositifs d’épargne retraite dédiés aux indépendants, notamment le contrat Madelin. Il offre davantage de flexibilité, notamment concernant les modalités de sortie, puisqu’au moment du départ à la retraite, l’épargne peut être récupérée sous forme de capital, de rente viagère ou d’une combinaison des deux, selon les règles applicables.
Quels sont les avantages d’un PER pour un indépendant ?
Au-delà de l’aspect fiscal, le PER permet avant tout de préparer l’avenir avec plus de sérénité. En constituant progressivement un capital, le travailleur non salarié réduit le risque de voir son niveau de vie diminuer brutalement au moment de cesser son activité.
La souplesse des versements constitue également un avantage majeur. Contrairement à d’autres produits d’épargne, il n’existe pas d’obligation de verser une somme fixe chaque année. Chacun peut adapter son effort d’épargne en fonction de l’évolution de son activité ou de ses revenus.
Cette épargne retraite peut aussi être investie selon différents profils de risque. Les épargnants les plus prudents privilégieront des supports sécurisés, tandis que ceux disposant d’un horizon d’investissement plus long pourront orienter une partie de leur capital vers des supports plus dynamiques afin de rechercher un meilleur potentiel de rendement.
Enfin, le PER prévoit plusieurs cas de déblocage anticipé définis par la loi, notamment pour l’acquisition de la résidence principale ou en cas d’accidents de la vie (invalidité, décès du conjoint, surendettement, expiration des droits au chômage, etc.), offrant ainsi une certaine souplesse malgré son objectif de long terme.
Comment bien choisir son PER ?
Tous les PER ne proposent pas les mêmes caractéristiques. Avant de souscrire, il est important d’étudier plusieurs critères : les frais d’entrée et de gestion, la diversité des supports d’investissement, les performances passées (sans qu’elles préjugent des performances futures), les options de gestion et la qualité de l’accompagnement proposé.
Le choix entre une gestion pilotée et une gestion libre mérite également une réflexion. La gestion pilotée consiste à adapter progressivement les investissements à mesure que l’âge de départ à la retraite approche, afin de sécuriser progressivement le capital. La gestion libre, quant à elle, laisse davantage d’autonomie à l’épargnant.
Il est aussi conseillé d’évaluer régulièrement son contrat. Les revenus d’un indépendant évoluent souvent au fil des années, tout comme ses objectifs patrimoniaux. Réajuster le montant des versements ou la répartition des investissements permet de conserver une stratégie cohérente avec sa situation.
En définitive, le PER est devenu un outil incontournable pour les travailleurs non salariés qui souhaitent préparer leur retraite dans de bonnes conditions. Grâce à sa souplesse, à ses avantages fiscaux et à ses différentes possibilités de gestion, il répond aux besoins spécifiques des indépendants tout en leur permettant de construire progressivement un complément de revenus pour l’avenir.